Blog
Cła importowe UE dla dealerów i sprzedawców samochodów

Cła importowe UE dla dealerów i sprzedawców samochodów

Dowiedz się więcej o unijnych cłach importowych dla dealerów samochodowych, w tym o podatku VAT, opłacie rejestracyjnej i akcyzie. Ten przegląd ceł importowych pomoże Ci przygotować się do importu samochodów do Europy.

Handel samochodami w UE jest dość prosty, ponieważ na każdym etapie procesu obowiązują pewne zasady i przepisy. Trzymaj się ich, a wszystko będzie dobrze!

Jednak proces ten jest prosty tylko wtedy, gdy posiadasz odpowiednie informacje. Chcieliśmy, abyś wiedział wszystko o krokach związanych z płaceniem cła importowego, aby uniknąć niespodzianek, dlatego zebraliśmy wszystkie najważniejsze informacje dotyczące importu samochodu z Europy.

Sprawdźmy zatem, jakie opłaty będziesz musiał uiścić, aby spełnić wymogi i nie być zobowiązanym dodatkowo do zapłaty rządowi.

Rodzaje opłat przy imporcie pojazdów do UE

Zobaczysz teraz przegląd opłat celnych, które należy uiścić przy imporcie samochodu z Europy. Dokładne przepisy i podatki różnią się w zależności od kraju, ale zebraliśmy kilka typowych opłat, których możesz się spodziewać.

Podatek od wartości dodanej - VAT

W większości przypadków będziesz musiał zapłacić podatek VAT w kraju, do którego importujesz swoje pojazdy. Dokładna kwota do zapłaty zależy jednak od kilku czynników, takich jak:

Kraj rejestracji
Czy pojazd jest uważany za nowy czy używany
Niezależnie od tego, czy sprzedawcą jest osoba prywatna czy dealer
Całkowita cena pojazdu (wliczając koszty dodatkowe, takie jak dostawa)

Ponieważ możliwe są różne scenariusze, możesz odwiedzić witrynę Your Europe i zapoznać się z interaktywnym przewodnikiem, który pomoże Ci zrozumieć szczegółowe wymagania dotyczące podatku VAT w Twojej sytuacji.

Źródło obrazu: Twoja Europa

Przewodnik zbierze Twoje odpowiedzi i udzieli informacji o opłatach VAT, które możesz być zobowiązany uiścić.

Na przykład, jeśli powiesz, że kupujesz używany samochód od firmy zarejestrowanej jako podatnik VAT w UE, dowiesz się, że podatek VAT może lub nie zostać naliczony i wymieniony osobno na fakturze, w zależności od tego, jak dealer zdecyduje się naliczyć podatek VAT.

Źródło obrazu: Twoja Europa

Większość dealerów decyduje się na sprzedaż pojazdów bez podatku VAT, dlatego należy przygotować się na zapłatę podatku VAT w kraju importu.

Podsumujmy to, co do tej pory omówiliśmy: Czy płacisz VAT od używanych samochodów?

Tak, chyba że cena sprzedaży obejmuje podatek VAT .

Następne pytanie, jakie zapewne sobie zadajesz, to ile podatku VAT będziesz musiał zapłacić.

Zależy to od standardowej stawki VAT obowiązującej w kraju importu.

Stawki VAT mogą ulec zmianie, dlatego przed zakupem warto sprawdzić aktualne stawki. Mając to na uwadze, poniżej znajduje się tabela z aktualnymi stawkami VAT dla niektórych krajów UE:

Kraj importu	Stawka VAT
Belgia	21%
Francja	20%
Niemcy	19%
Włochy	22%
Niderlandy	21%
Polska	23%
Portugalia	23%
Hiszpania	21%

Teraz, gdy omówiliśmy już kwestię podatku VAT, możemy zająć się cłem importowym.

Opłaty celne

Większość członków UE nie pobiera opłat celnych za import samochodów z innych krajów UE. Mimo to zawsze warto skontaktować się z lokalnymi urzędami celnymi lub podatkowymi, ponieważ w Twojej sytuacji mogą obowiązywać szczególne przepisy.

Przykładowo Portugalia należy do krajów pobierających podatek znany jako ISV ( Imposto Sobre Veículos ) nawet w przypadku importu w obrębie UE.

Opłata ISV jest naliczana na podstawie pojemności silnika samochodu i emisji CO2. Musisz ją zapłacić nawet jeśli sprowadzasz samochód z innego kraju UE.

Jeśli importujesz spoza UE, zazwyczaj doliczana jest opłata celna w wysokości 10% wartości samochodu.

Nie zapomnij, że na wartość samochodu składa się nie tylko cena zakupu, ale także dodatkowe koszty, takie jak transport, ubezpieczenie i inne wydatki, które pojawią się przed przekroczeniem przez samochód granicy UE.

Aby oszacować wysokość opłat celnych, wystarczy obliczyć 10% tej całkowitej kwoty.

Podatek rejestracyjny

Podatek rejestracyjny (w niektórych krajach znany również jako podatek od pojazdów mechanicznych) to jednorazowa opłata, którą należy uiścić przy rejestracji pojazdu w nowym kraju. Podatek ten zazwyczaj opiera się na takich czynnikach, jak:

Typ pojazdu
Pojemność silnika pojazdu
Emisja CO2
Wiek
Wartość

Podatek rejestracyjny różni się w zależności od kraju. Jednak kwota, którą będziesz musiał zapłacić, nie powinna być zaskoczeniem, ponieważ wiele państw członkowskich UE oferuje kalkulatory online, które pomogą Ci oszacować kwotę podatku, którą będziesz musiał zapłacić.

Podatek akcyzowy

Podobnie jak VAT, akcyza nie dotyczy wyłącznie pojazdów. Jest ona pobierana od konkretnych towarów, zazwyczaj tych, które są uważane za szkodliwe dla zdrowia publicznego lub środowiska.

Na przykład, akcyzą objęte są alkohol, tytoń i paliwo. W większości państw członkowskich UE akcyzą nie są objęte same pojazdy, lecz paliwo, którego używają, ponieważ przyczynia się ono do zanieczyszczenia środowiska poprzez emisję CO2 i innych zanieczyszczeń.

Należy pamiętać, że koszt akcyzy podlega zmianom. Raport Comite National Routier – eksperta w dziedzinie analiz i badań rynku transportu drogowego – wskazuje na zmiany, które zaszły dopiero w 2023 roku.

Oto przegląd podatku akcyzowego od pojazdów zawarty w raporcie.

Kraj importu	Stawki akcyzy na olej napędowy do użytku komercyjnego (w €/hl)	Stawki akcyzy na olej napędowy do użytku niekomercyjnego (w €/hl)
Belgia	39,51	60.02
Francja	45.19	60,90
Niemcy	47.04	47.04
Włochy	40,32	61,74
Niderlandy	41,75	41,75
Polska	23,90	23,90
Portugalia	20.07	37.07
Hiszpania	33,00	37,90

Zasadniczo im bardziej pojazd zanieczyszcza środowisko, tym wyższa będzie akcyza. To jeden z powodów, dla których wielu dealerów zaczyna wprowadzać do swojej oferty samochody hybrydowe i elektryczne .

Jak obliczyć cło importowe?

Większość ceł importowych opiera się na kilku czynnikach, takich jak pojemność silnika pojazdu, emisja CO2 i inne.

Ponieważ obliczenia te obejmują wiele zmiennych, wygodniejsze może okazać się skorzystanie z kalkulatorów dostępnych w Internecie niż szacowanie obowiązków ręcznie.

Kalkulator przybliżonego podatku od pojazdów w Holandii

Nawet korzystając z kalkulatorów, musisz się przygotować i zebrać informacje o swoim pojeździe, aby mieć pewność, że obliczenia będą jak najdokładniejsze.

Oto, czego będziesz potrzebować:

Typ pojazdu
Data pierwszej rejestracji
Rodzaj paliwa
Emisja CO2
Moc pojazdu
Wielkość silnika
Cena zakupu

Dlatego trzymaj certyfikat zgodności w pobliżu, ponieważ dokument zawiera wiele przydatnych szczegółów, których będziesz potrzebować.

Należy pamiętać, że większość kalkulatorów internetowych podaje, że obliczenia są przybliżone, dlatego lepiej skontaktować się z odpowiednimi instytucjami, aby uzyskać dokładne informacje.

Pamiętaj również o uwzględnieniu wszystkich podatków obowiązujących przy imporcie samochodu z Europy. Aby uzyskać pełny koszt, należy obliczyć podatek VAT, opłatę rejestracyjną, akcyzę i wszelkie inne opłaty lokalne.

Czujesz się przytłoczony? Nie martw się, eCarsTrade jest tu, żeby pomóc.

Podatki mogą wydawać się skomplikowane, jednak nie powinny być przeszkodą uniemożliwiającą importowanie wysokiej jakości samochodów z krajów europejskich.

W przypadku każdego podatku lub przepisu istnieje organ regulacyjny, z którym możesz skontaktować się w celu uzyskania informacji o opłatach. A jeśli chcesz mieć pewność, że wziąłeś pod uwagę wszystkie podatki, zawsze warto skorzystać z usług wyspecjalizowanej agencji importowej.

Jeśli więc zdecydujesz się na zakup samochodu za pośrednictwem eCarsTrade, nie będziesz pozostawiony sam sobie — dołożymy wszelkich starań, aby służyć Ci radą i skontaktować Cię z ekspertami, dzięki czemu będziesz mógł bezproblemowo przejść przez proces importu.

Jeśli chcesz zobaczyć, jak wygląda ten proces, zapoznaj się z naszym studium przypadku dotyczącym importu samochodów z Belgii do Portugalii . Mamy nadzieję, że da Ci ono wyobrażenie o tym, czego możesz się spodziewać, importując samochód do swojego kraju!

Często zadawane pytania

► Czy wiek pojazdu ma wpływ na koszty importu pojazdu?

Wiek może mieć wpływ na niektóre podatki i zasady rozliczania VAT, ale stawki celne są generalnie takie same niezależnie od wieku. Sprawdź lokalne przepisy, ponieważ w niektórych krajach obowiązują dodatkowe opłaty związane z wiekiem.

► Czy muszę płacić cło importowe, kupując samochód w UE?

Nie, w UE nie ma cła na zakup pojazdów. Mogą obowiązywać jedynie podatki VAT lub lokalne opłaty rejestracyjne.

► Kiedy muszę zapłacić cło importowe?

Cło obowiązuje wyłącznie w przypadku importu pojazdu spoza UE (zwykle wynosi ok. 10% wartości).

► Czy mogę odzyskać podatek VAT zapłacony przy imporcie?

Tak, jeśli jesteś zarejestrowanym podatnikiem VAT i pojazd jest wykorzystywany w opodatkowanej działalności gospodarczej, podatek VAT od importu może podlegać zwrotowi na podstawie standardowych zasad odliczania podatku VAT.